证券代码：836418 证券简称：浙商企业 主办券商：金元证券
浙江商旅企业服务股份有限公司
关于同一控制下企业合并追溯调整上年同期数的说明公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带法律责任。
一、同一控制下企业合并的情况
2016 年 6 月 14 日，公司与实际控制人许铁城控制下的舟山港综合保税区贸促三号投资基金合伙企业（有限合伙）签订《股权转让协议》，协议约定，公司以支付现金人民币 314,377.62 元受让舟山港综合保税区贸促三号投资基金合伙企业（有限合伙）持有的舟山港综合保税区对外贸易商品交易中心有限公司（现更名为：云集供应链管理（舟山港综合保税区）有限公司）65%的股权，构成同一控制下企业合并。具体情况如下：
公司第二届董事会第二次会议及 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购舟山港综合保税区对外贸易商品交易中心有限公司的议案》及相关议案，议案内容为：公司拟以 314,377.62 元（大写：叁拾壹万肆仟叁佰柒拾柒元陆角贰分）购买舟山港综合保税区对外贸易商品交易中心有限公司 65%的股份。舟山港综合保税区对外贸易商品交易中心有限公司（现更名为：云集供应链管理（舟山港综合保税区）有限公司）成立于 2015年 11月 30 日，法定代表人：林海，注册资金：1000 万人民币，公司类型为有限责任公司，统一社会信用代码：91330901MA28K0M743，经营范围为供应链管理服务；仓储服务；货物及技术进出口；电子设备、数码产品、日用品、五金交电的批发、销售。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）本次收购后，公司持有其65%的股权，构成同一控制下企业合并。二、公司因同一控制下企业合并进行追溯调整情况公司按照同一控制下企业合并的相关规定对比较期报表进行了追溯调整，公司按照规定进行了财务处理。公司根据《企业会计准则》的规定，同一控制下的企业合并，应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，体现在期合并财务报表上，即由合并后形成的母子公司构成的报告主体，无论是其资产规模还是其经营成果都应该持续计算；编制合并财务报表时，无论该项合并发生在报告期的任一时点，合并利润表、合并现金流量表均反映的是由母子公司构成的报告主体自合并当期期初至合并日实现的损益及现金流量情况，相应的合并资产负债表留存收益项目，应当反映母子公司一直作为一个整体运行至合并日应实现的盈余公积和未分配利润的情况。公司按照上述规定，对上年同期利润表、现金流量表进行了追溯调整，有关具体追溯调整情况如下：
（一）利润表项
项目 调整前 调整后 影响数
一、营业总收入 154,084,021.94 1,225,163,591.46 1,071,079,569.52
其中：营业收入 154,084,021.94 1,225,163,591.46 1,071,079,569.52
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 153,183,550.47 1,223,237,626.21 1,070,054,075.74
其中：营业成本 150,162,885.61 1,220,186,432.02 1,070,023,546.41
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
税金及附加 429,580.55 446,225.56 16,645.01
销售费用 - -
管理费用 2,629,066.02 2,641,913.02 12,847.00
财务费用 -21,872.27 -20,834.95 1,037.32
资产减值损失 -16,109.44 -16,109.44 0.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
其他收益 - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 900,471.47 1,925,965.25 1,025,493.78
加：营业外收入 805,889.82 805,889.82 0.00
其中：非流动资产处置利得 - -
减：营业外支出 282.02 282.02 0.00
其中：非流动资产处置损失 - -
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,706,079.27 2,731,573.05 1,025,493.78
减：所得税费用 488,323.49 582,825.22 94,501.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,217,755.78 2,148,747.83 930,992.05
其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 0.00
归属于母公司所有者的净利润 1,217,755.78 1,822,900.61 605,144.83
少数股东损益 - 325,847.22 325,847.22
六、其他综合收益的税后净额 - -
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - -
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - -
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合 - -
收益中享有的份
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
- -
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - -
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - -
4.现金流量套期损益的有效部分 - -
5.外币财务报表折算差额 - -
6.其他 - -
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - -
七、综合收益总额 1,217,755.78 2,148,747.83 930,992.05
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,217,755.78 1,822,900.61 605,144.83
归属于少数股东的综合收益总额 - 325,847.22 325,847.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益 - -
（二）现金流量表项目
项目 调整前 调整后 影响数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 153,783,531.22 1,406,946,631.22 1,253,163,100.00
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
净增加额
- -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 2,141,246.18 2,141,648.86 402.68
经营活动现金流入小计 155,924,777.40 1,409,088,280.08 1,253,163,502.68
购买商品、接受劳务支付的现金 150,340,338.36 1,402,341,409.83 1,252,001,071.47
客户贷款及垫款净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职支付的现金 1,117,791.02 1,117,791.02 0.00
支付的各项税费 1,608,445.78 1,702,947.51 94,501.73
支付其他与经营活动有关的现金 1,883,902.20 1,885,342.20 1,440.00
经营活动现金流出小计 154,950,477.36 1,407,047,490.56 1,252,097,013.20
经营活动产生的现金流量净额 974,300.04 2,040,789.52 1,066,489.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 - -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - -
投资支付的现金 - -
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 - -
投资活动产生的现金流量净额 - -
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - -
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - -
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 - -
筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 974,300.04 2,040,789.52 1,066,489.48
加：期初现金及现金等价物余额 15,442,337.16 15,442,337.16 0.00
六、期末现金及现金等价物余额 16,416,637.20 1,7483,126.68 1,066,489.48
特此公告！
浙江商旅业服务股份有限公司
董事会
2017 年 8 月 29 日